【2027年最新】確定申告の期間はいつからいつまで？初めてでも失敗しないやり方・必要書類をわかりやすく解説

「初めて確定申告をするけれど、一体いつからいつまでに、何をすればいいの？」 「期限に遅れたらどうなる？自分にはどの書類が必要？」

確定申告の時期が近づくと、このような不安や疑問を抱く方は少なくありません。特に初めての方は、専門用語や手続きの複雑さに戸惑ってしまいがちです。

本記事では、2027年（令和9年）に行う確定申告（令和8年分）の正確な期間から、初めてでも迷わない具体的なやり方、必要書類、そして提出をスムーズに進めるコツまで、どこよりもわかりやすく解説します。

この記事を読めば、スケジュールを完璧に把握し、ゆとりを持って確定申告を終わらせることができます。ぜひ最後までご覧いただき、そのまま実務に役立ててください。

1. 【2027年最新】確定申告の期間はいつからいつまで？

確定申告は、1年間（1月1日〜12月31日）の所得とそれに対する税金を計算し、税務署へ申告・納税する手続きです。申告の期間は毎年法律で決まっています。

1-1. 2027年（令和9年）の確定申告スケジュール

2027年（令和9年）に行う「令和8年分（2026年1月〜12月分）」の所得税の確定申告期間は、以下の通りです。

【所得税の確定申告期間】

2027年（令和9年）2月16日（火） 〜 3月15日（月）

原則として毎年2月16日から3月15日と決まっていますが、2027年は最終日の3月15日が月曜日のため、例年通りのスケジュールとなります。

1-2. 還付申告なら「1月1日」から提出可能

「税金を納める」のではなく、納めすぎた税金を「戻してもらう（還付）」ための還付申告の場合、上記の期間を待つ必要はありません。

還付申告は、翌年の1月1日から5年間いつでも提出可能です。2027年1月になればすぐに書類を受け付けてもらえるため、医療費控除やふるさと納税の申告、住宅ローン控除（1年目）などを目的とする方は、混雑する2月16日前より早く手続きを済ませるのがおすすめです。

1-3. 所得税・消費税・贈与税の期限一覧

確定申告には、所得税だけでなく「消費税」や「贈与税」もあります。それぞれの申告・納税期限は異なるため、表で整理しました。

税目の種類	申告・納税期間（2027年）	振替納税の振替日
所得税（および復興特別所得税）	2月16日（火）〜3月15日（月）	4月中旬〜下旬
贈与税	2月2日（月）〜3月15日（月）	振替納税なし
消費税（個人事業者）	1月1日（金）〜3月31日（水）	4月下旬

※消費税の申告期限は、所得税よりも半月遅い「3月31日」までとなっています。個人事業主でインボイス登録をしている方などは、両方の期限に注意してください。

2. そもそも確定申告とは？対象になる人と不要な人

すべての人に確定申告が必要なわけではありません。日本の税金システムでは、会社員であれば会社が代わりに税金を計算してくれる「年末調整」があるため、多くの人は確定申告が不要です。しかし、特定の条件に当てはまる方は自分で申告しなければなりません。

2-1. 確定申告が必要な人（個人事業主・会社員など）

主に以下のような条件に当てはまる人は、確定申告を行う義務があります。

• 個人事業主・フリーランス：事業所得があり、基礎控除などの控除額を差し引いても残りの所得がある人
• 不動産賃貸の収入がある人：アパートや駐車場の経営などで所得がある人
• 会社員（給与所得者）で以下に該当する人：
  • 給与の年間収入金額が2,000万円を超えている
  • 副業（ブログ、物販、副業ライターなど）の所得が年間20万円を超えている
  • 2箇所以上の会社から給与を受け取っている

2-2. 確定申告が不要な人

反対に、以下のような方は確定申告の手続きをする必要がありません。

• 会社員で、1箇所からのみ給与を受け取っており、副業収入がない（または副業所得が20万円以下）
• アルバイトやパートで、年末調整が済んでおり、他に収入がない
• 公的年金の受給者で、年金の収入が400万円以下であり、かつそれ以外の所得が20万円以下である（「年金受給者の確定申告不要制度」の対象者）

3. 「青色申告」と「白色申告」の違いと選び方

個人事業主や副業をしている方が確定申告をする場合、「青色申告」と「白色申告」の2つの方法から選択します。

最大の違いは「税金上の優遇措置（特典）があるかどうか」と「帳簿をつける難易度」です。

項目	青色申告	白色申告
特別控除（節税メリット）	最大55万円または65万円の控除あり	特典なし（0円）
記帳の方法	複式簿記（少し複雑な知識が必要）	簡易帳簿（お小遣い帳のような形式）
主な必要書類	確定申告書、青色申告決算書	確定申告書、収支内訳書
事前の届出	必要（その年の3月15日までに提出）	不要
赤字の繰越し	3年間赤字を繰り越して翌年以降の節税ができる	できない

【どちらを選ぶべき？】

現在、白色申告でも「全ての事業者に記帳と帳簿保存」が義務付けられているため、手間の差は以前ほど大きくありません。そのため、クラウド会計ソフトを利用するのであれば、圧倒的な節税メリット（最大65万円控除）が受けられる「青色申告」が強く推奨されます。

※ただし、青色申告を行うには、事前に税務署へ「青色申告承認申請書」を提出しておく必要があります。

4. 【初めての方向け】確定申告のやり方・かんたん4ステップ

「初めてで何をどう進めればいいかわからない」という方のために、全体の流れを4つのステップに分けて解説します。

1.必要な書類・環境を準備する:事前準備。

まずは申告に必要な書類（源泉徴収票や控除証明書など）を集めます。また、パソコンやスマートフォンで申告する場合は、マイナンバーカードや暗証番号、必要に応じて会計ソフトの準備をしておきます。

2.1年間の収入と経費をまとめる:1月〜2月上旬。

領収書やレシート、銀行口座の明細、クレジットカードの履歴などを確認し、1年間の「売り上げ」と「経費」を計算します。会計ソフトを使えば、銀行連携などで自動で集計できるため初心者でも安心です。

3.確定申告書を作成する:2月16日〜。

国税庁の「確定申告書等作成コーナー」や、利用している会計ソフトに画面の指示通りに金額を入力します。自動的に税金が計算され、提出用の「確定申告書」が完成します。

4.税務署へ提出し、納税（または還付）:〜3月15日締め切り。

作成した申告書を税務署へ提出します。提出方法は「e-Tax（電子申告）」「郵送」「税務署へ直接持参」から選べます。その後、計算された税金を支払うか、還付金を受け取って完了です。

5. 確定申告に必要な書類チェックリスト

確定申告書の作成や提出時に必要となる書類をまとめました。直前になって慌てないよう、あらかじめ手元に揃えておきましょう。

5-1. 全員共通で必要なもの

• マイナンバーカード（持っていない場合は、通知カード＋運転免許証などの本人確認書類）
• 申告者本人の口座情報（還付金を受け取る際や、納税を口座振替にする場合に必要）

5-2. 働き方・申告内容に応じて必要なもの

• 個人事業主・フリーランス：
  • 収支内訳書（白色申告の場合）
  • 青色申告決算書（青色申告の場合）
• 会社員・アルバイト：
  • 給与所得の源泉徴収票（勤務先から12月〜1月頃に配布される原本）

5-3. 各種控除（医療費・ふるさと納税など）を受けるために必要なもの

所得から差し引いて税金を安くできる「控除」を受けるには、それを証明する書類が必要です。

• 医療費控除：医療費控除の明細書（領収書を元に集計したもの）
• ふるさと納税（寄附金控除）：寄附金受領証明書、または支払ったポータルサイトが発行する年間寄付額の証明データ
• 生命保険料・地震保険料控除：保険会社から秋頃に届く「控除証明書」
• 社会保険料控除：国民健康保険の支払額がわかるもの、国民年金保険料控除証明書
• 住宅ローン控除（1年目）：売買契約書、登記事項証明書、金融機関からの残高証明書など

6. もしも確定申告の期限に遅れたら？発生するペナルティ

確定申告の期限（2027年3月15日）に1日でも遅れてしまうと、「期限後申告」扱いとなり、以下のような厳しいペナルティ（罰則的な税金）が科されるリスクがあります。

• 無申告加算税期限までに申告しなかったことに対するペナルティです。原則として、本来納めるべき税額に対して15%〜20%の税率が上乗せされます（ただし、税務署から指摘される前に自主的に申告した場合は5%に軽減されます）。
• 延滞税税金の支払いが遅れた期間に応じて課される、いわば「利息」のようなものです。納期限の翌日から完納するまでの日数分、日割りで計算されます。
• 青色申告の特典（最大65万円控除）の取り消し青色申告をしている場合、期限内に申告を終えることが最大65万円控除を受ける必須条件です。期限を過ぎてしまうと、控除額が10万円に減額されてしまうため、大きな損失になります。さらに、2年連続で期限に遅れると青色申告の承認自体が取り消されてしまいます。

【注意】「どうしても間に合わない！」という場合でも、放置するのが一番危険です。遅れてしまっても、できるだけ早く自主的に申告を行うことで、ペナルティを最小限に抑えることができます。

7. 2027年の確定申告をスムーズ＆おトクに終わらせるコツ

初めての確定申告で挫折せず、最も賢く手続きを終わらせるためのポイントは2つあります。

コツ①：自宅から24時間提出できる「e-Tax（電子申告）」を使う

税務署の窓口は申告期間中、非常に混雑し、何時間も待たされることがあります。また、2027年（令和8年分）の確定申告からは「確定申告会場における休日の相談対応が原則実施されない」方向であることが国税庁から発表されています。

そのため、自宅のパソコンやスマートフォンからいつでも提出できるe-Tax（イータックス）の利用がベストです。マイナンバーカードがあれば、画面の指示に従うだけで数分で送信が完了します。さらに、青色申告で65万円の最高控除を受けるには、e-Taxでの提出が必須要件となっています。

コツ②：クラウド会計ソフトを活用する

手書きやエクセルでの計算は、計算ミスや書類の記入漏れが起きやすく、初心者にはおすすめできません。

「マネーフォワード クラウド確定申告」や「freee（フリー）」、「弥生シリーズ」などのクラウド会計ソフトを使えば、銀行口座やクレジットカードを連携させるだけで、日々の取引をほぼ自動で仕訳・集計してくれます。最終的な確定申告書もガイダンスに沿って入力するだけで自動作成されるため、大幅に時間を短縮できます。

8. まとめ：早めの準備が確定申告成功のカギ！

2027年（令和9年）の確定申告期間は「2月16日（火）〜3月15日（月）」です。

確定申告を期日通りに、かつラクに終わらせるための最大の秘訣は「とにかく早く動き出すこと」につきます。2月になってから1年分の領収書をひっくり返して計算を始めると、書類の紛失や計算ミスに繋がり、最悪の場合ペナルティを受けてしまいます。

1月中に必要書類を集め、会計ソフトへの入力を進めておけば、2月16日の受付開始と同時にサクッとe-Taxで提出を済ませることができます。

まずは手元にある領収書や、勤務先から届く源泉徴収票の整理からスタートしてみましょう！